пользователям программных продуктов Scala 5.1, iScala 2.1, iScala 2.2, iScala 2.3, iScala 3.0, iScala 3.1, iScala 3.2, iScala 3.3 (и так далее)

Логика создания бухгалтерских проводок для каждого типа аналитической проводки модуля «Управление Запасами»

Приход запаса (тип проводки 00):
ДТ «Полученные Запасы»
КТ «Начисленный Приход»

Затраты на приход запаса (тип проводки 03):
ДТ «Полученные Запасы»
КТ «Начисленные Затраты»

Уход запаса со склада – продажа (тип проводки 01):
ДТ «Начисленный Расход»
КТ «Выданные Запасы»

Перемещение запаса со склада 01 на склад 02 (тип проводки 04):

Склад 01:
ДТ «Промежуточный счет»
КТ «Выданные Запасы»

Склад 02:
ДТ «Полученные Запасы»
КТ «Промежуточный счет»

Инвентаризационная разница (тип проводки 02):

Недостача (списание со склада)
ДТ «Недостачи при Инвентаризации»
КТ «Выданные Запасы»

Излишки (приход на склад)
ДТ «Выданные Запасы»
КТ «Излишки при Инвентаризации»

Обратите внимание: ДТ «Выданные Запасы», а не как логично было бы ожидать «Полученные Запасы»! Это же правило будет действовать и при наличии счёта в карточке склада, например, если для прихода на склад указан счёт с условным названием «SHOP_IN», а для выдачи со склада «SHOP_OUT», для дебета данной проводки будет применён счёт «SHOP_OUT», а не «SHOP_IN»!

Закупочная разница (отклонение от нормативной стоимости, только при использовании соответствующей модели оценки запасов) (тип проводки 05):

Для положительной суммы:
ДТ «Закупочная Разница»
КТ «Начисленный Приход»

Для отрицательной суммы:
ДТ «Начисленный Приход»
КТ «Закупочная Разница»

Внимание: Информация в карточке склада для данного типа проводки неприменима!

Автоматическая корректировочная проводка (корректировка цены) (тип проводки 07):

Для положительной суммы:
ДТ «Выданные Запасы»
КТ «Затраты по Закупкам»

Обратите внимание: ДТ «Выданные Запасы», а не как логично было бы ожидать «Полученные Запасы»! Это же правило будет действовать и при наличии счёта в карточке склада, например, если для прихода на склад указан счёт с условным названием «SHOP_IN», а для выдачи со склада «SHOP_OUT», для дебета данной проводки будет применён счёт «SHOP_OUT», а не «SHOP_IN»!

Для отрицательной суммы:
ДТ «Затраты по Закупкам»
КТ «Выданные Запасы»

Переоценка (тип проводки 08):

Для положительной суммы:
ДТ «Полученные Запасы»
КТ «Переоценка»

Для отрицательной суммы:
ДТ «Переоценка»
КТ «Выданные Запасы»

Списание затрат на запас, уже ушедший со склада (тип проводки 10):
ДТ «Затраты по Закупкам»
КТ «Выданные Запасы»

Корректировка отрицательного сальдо по складу (тип проводки 01):

Возврат отрицательной партии:
ДТ «Полученные Запасы»
КТ «Затраты по Закупкам»

Списание реальной партии:
ДТ «Затраты по Закупкам»
КТ «Выданные Запасы»

Содержание: